老师，这个月补扣了低于最低缴费基数的社保，怎么写分录？

凉凉凉 追问

2019-07-03 10:43

补收的234.84之前没有计提，老师，这样写分录，
应付职工薪酬——单位社保费和
其他应收款——个人社保费
这两个科目余额不对吧？摘要怎么写？补计提吗？

bamboo老师 解答

2019-07-03 10:45

补收的234.84是应该收职工的么 
有没有收取？
摘要可以写补缴社保基数差额  需要补计提

凉凉凉 追问

2019-07-03 10:51

补收的这部分应该是公司和个人社保之和，补计提时怎么区分其他应收款的金额？

bamboo老师 解答

2019-07-03 10:54

社保扣费的时候没有比较么？那您按照平时正常缴费的比例计算一下区分

凉凉凉 追问

2019-07-03 11:19

老师，社保缴费基数补收明细里面只补收了47.28，银行扣款是243.84？这个咋计算？

bamboo老师 解答

2019-07-03 11:20

这个您应该先电话咨询当地社保或者12333 金额不一致情况弄清楚 然后再做账务处理

凉凉凉 追问

2019-07-03 14:06

老师，这种怎么写分录？

凉凉凉 追问

2019-07-03 14:07

域名费

bamboo老师 解答

2019-07-03 14:12

这是您支付出去的么

凉凉凉 追问

2019-07-03 14:18

对，还没开票过来，先记入其他应付款吗？开票过来时支付的域名费入哪个科目？

bamboo老师 解答

2019-07-03 14:19

是的 没开票过来，先记入其他应付款
可以计入管理费用——办公费
以后上传图片记得把公司名字涂抹掉

凉凉凉 追问

2019-07-03 15:02

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-07-03 15:06

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

凉凉凉 追问

2019-07-03 15:44

老师，上面这个图片删不掉了吧？，做账时计提的工资扣除请假扣款后，和实发工资不一致，怎么处理？

bamboo老师 解答

2019-07-03 15:47

是的 上面这个图片删不掉了
把多计提的工资冲掉 以后按请假扣款后的工资计提

凉凉凉 追问

2019-07-03 15:50

就是按实发工资计提吗老师？

bamboo老师 解答

2019-07-03 16:02

按您应该发放的工资计提 实发的是指扣了个人五险一金的

凉凉凉 追问

2019-07-03 16:28

好，和项目有关的，和研发部人员一起出差的外单位技术人员的差旅费入哪个科目？老师

bamboo老师 解答

2019-07-03 16:31

非本单位员工费用与公司的业务若是相关,只要是实际支出了,都应入账,比如为客户报销的住宿费、车费等可以计入:管理费用-业务招待费,