5月开的16个点的发票，发现开错了，与客户协商不做退回，已经对三月税务做了更正申报，账务上应该如何处理呢？

传统的橘子 追问

2019-07-03 10:45

老师可以具体一点吗

传统的橘子 追问

2019-07-03 10:47

我三月已经结账了

靖曦老师 解答

2019-07-03 11:02

您税务上如何调整的，做出相应的分录记账不就行了

传统的橘子 追问

2019-07-03 11:06

三月账务尚未做收入，但16个点的发票的纳税义务不是应该发生在3月么？所以老师，我还是不知道该怎么做分录

靖曦老师 解答

2019-07-03 15:31

您是开了发票，一直没有确认收入也没有入账吗？

传统的橘子 追问

2019-07-03 20:26

不是的，是16个点的发票，税务局要求三月将其全部申报完成，但我们不知道，就在四月未做未开票收入的情况下开具了发票，到五月才做的更正申报，现在五月不知道怎么分录

靖曦老师 解答

2019-07-03 21:29

直接做销售提销项税就可以了，然后把调整的税的差额记入纳税调整，

传统的橘子 追问

2019-07-03 22:24

好的，老师，非常感谢您

靖曦老师 解答

2019-07-04 09:38

您好，不客气，谢谢您的支持