小规模纳税人增值税应该交66，实际免征收，我把这部分税额记到了营业外收入里，但是报税的时候系统却显示报了70，那这3块钱如何记呢

*^_^* 追问

2019-07-03 08:06

刚刚那个数字是举例子 表格里实际交的是2803.39  但是记账里的是2803.38  应该如何调整

月月老师 解答

2019-07-03 08:10

你好，增值税数据调整到2803.39。

*^_^* 追问

2019-07-03 08:13

我就是想问 做账的时候如何调整 因为票上的金额是2803.38  我已经记了 借应收账款  贷主营业务收入 贷应交税费了  现在要调整0.01如何调整

月月老师 解答

2019-07-03 09:22

你好，账上不调整，在报税的时候调整报税的税金调到2803.38.

*^_^* 追问

2019-07-03 09:28

你看我这个报表，37.86可以调，但是是和票上一致的，2765.53是灰色的不能调整 ，票上是2765.52，

月月老师 解答

2019-07-03 09:40

你好，图片很不清楚，你再拍一张发过来。

*^_^* 追问

2019-07-03 09:50

好的拍了 而且如果改数字的话 税务局会不会比对出来 毕竟这个是自动生成的

月月老师 解答

2019-07-03 09:51

你好，不会的，这个0.01的数据可以修改的。图片还是不太清查。

*^_^* 追问

2019-07-03 10:01

老师看一下 截图了 应该挺清楚的 如果能改怕税务局查 再找事

月月老师 解答

2019-07-03 10:26

你好，你的免税销售额里面填92184.

*^_^* 追问

2019-07-03 11:00

如果填写这个数字 就和收入数对不上了，票上的收入也是92184.48，如果随便改，收入是对不上的

月月老师 解答

2019-07-03 11:19

你好，由于开票的小数点问题没事的。

*^_^* 追问

2019-07-03 11:58

但是收入没有问题 就是税额有问题 这个也能去调整收入的数字吗

月月老师 解答

2019-07-03 14:06

你好，可以的，要保证缴纳的税金正确，这个0.01的差额税务不会查的。

*^_^* 追问

2019-07-03 14:13

那我不能修改本期里面的税额，因为灰色，只能修改本年里的2765.53改成2765.52  前后不一致，这样也行吗

月月老师 解答

2019-07-03 14:28

你好，应该可以修改税额的。你试一下。附表你填了吗

*^_^* 追问

2019-07-03 14:38

附表没写呢 我刚看了一下 都是零 附表里没数字  灰色的地方还是不能修改

月月老师 解答

2019-07-03 14:45

你好，你就修改收入。你要是实在不放心，你就去税务局申报。