老师你好，请问我申报附加税，一般增值税计税依据是11722.78元吧，不是9505.57元，系统自动跳出9505.57元，我需要改成11722.78元吧

逍遥 追问

2019-07-02 15:46

好的，请问我4月份代开发票扣缴的城建税77.55元要填写在本期已缴的税额中吗？

逍遥 追问

2019-07-02 15:47

逍遥 追问

2019-07-02 15:48

是这样填写吗？

月月老师 解答

2019-07-02 16:18

你好，不需要填写了，这张表只是本次需要交纳的附加税。

逍遥 追问

2019-07-02 16:19

请问老师在吗？

月月老师 解答

2019-07-02 16:38

你好，在的，有什么问题。

逍遥 追问

2019-07-02 16:47

逍遥 追问

2019-07-02 16:49

我觉得应该这样填写，因为这个季度已经超过30万，教育费附加和地方教育费附加应该不免吧，之前4月份代开的专票就只交了城建税

月月老师 解答

2019-07-02 17:13

你好，只需要按照实际缴纳的增值税申报。

逍遥 追问

2019-07-03 09:53

老师你好，我4月份代开专票已经扣缴的增值税也应该要包含吧

月月老师 解答

2019-07-03 09:56

你好，是的，申报增值税的时候需要申报，但是申报附加税的时候不需要填写，基数只是本次需要交纳的增值税。