你好，我想问一下，我们是贸易公司，如果购进的库存商品比销售的库存商品少我该怎么做分录

木子 追问

2019-07-01 09:22

进项发票是26台，销售的时候开了28台

木子 追问

2019-07-01 09:22

是不是这样就不对了

木子 追问

2019-07-01 09:23

出成本出26台，实现收入是28台的

邹老师 解答

2019-07-01 09:24

你好，这样是不对的，销售数量是不能超过本来库存数量的

木子 追问

2019-07-01 09:25

那怎么解决呢

邹老师 解答

2019-07-01 09:25

你好，把开具的发票作废或者冲销，然后按正确的数量开具发票

木子 追问

2019-07-01 09:26

不能作废了吧6月份开具的

木子 追问

2019-07-01 09:28

其实我们是有那么多库存，但是给我们开进项票的他们没有发票了，所以就开的少了

邹老师 解答

2019-07-01 09:28

你好，跨月不能作废，所以需要开具负数发票红冲

木子 追问

2019-07-01 09:30

可以做库存商品暂估吗

邹老师 解答

2019-07-01 09:33

你好，如果是购进了货物，没有取得发票，可以暂估
你这个不属于这种情况的

木子 追问

2019-07-01 09:43

我表述的有问题

木子 追问

2019-07-01 09:44

我们确实是货物都已经发走了，他们没开进项票

邹老师 解答

2019-07-01 09:45

你好，那购进了货物没有开具进项发票，可以按购进暂估入库处理的

木子 追问

2019-07-01 09:46

好的谢谢啊

邹老师 解答

2019-07-01 09:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢