公司生产初期，因不规范，没做出入库登记，现在很多材料、产品有库存，没有账，经盘点，基本上都是盘盈，现在如何把实物与账调为一致，谢谢

海洋 追问

2019-07-01 09:13

已经盘点，多数为盘盈，我要怎么调账，依据是盘点表吗？调账还需要什么要求条件？

紫藤老师 解答

2019-07-01 09:15

依据是盘点表，盘盈的分录是
借 原材料等 贷 管理费用

海洋 追问

2019-07-01 10:10

盘盈的产成品，也冲减管理费用？谢谢

紫藤老师 解答

2019-07-01 10:10

盘盈的产成品，也冲减管理费用

海洋 追问

2019-07-01 10:18

另外，还有一个问题，财务软件计入无形资产，一直至今没有摊销，需要补提摊销吗？还是在剩余的时间平均摊销？如果补提，去年的和今年的分录要怎么做？

紫藤老师 解答

2019-07-01 10:18

如果计入费用， 不需要摊销，计入无形资产，需要摊销

海洋 追问

2019-07-01 10:23

计入无形资产，但从去年10月至今年5月都没有摊销，现在需要补摊销，分录该怎么做？

紫藤老师 解答

2019-07-01 10:24

借 管理费用 贷累计摊销

海洋 追问

2019-07-01 10:30

去年的3个月未摊销分录，需要分开做，计入以前年度损益吗？

紫藤老师 解答

2019-07-01 10:31

去年的3个月未摊销分录计入以前年度损益