老师，请问小规模纳税人，4月开了30万的普票，开外管证已经在异地预缴了3%增值税等，现在二季度累计就开了这30万，应该属于免征的吧？我要怎么处理呢？要申请退税吗？

xiaoyutou 追问

2019-06-30 00:11

是普票，老师，如果不退可以留以后抵减应交的增值税和附加税吗？

郭老师 解答

2019-06-30 01:56

可以留着以后抵扣，你在预缴哪里填写就可以

xiaoyutou 追问

2019-06-30 07:35

老师，请问那本月季报怎么填？就填免税30万？另外预缴的抵减有期限吗？是不是要交多少就在预缴那填多少，直到抵完？

郭老师 解答

2019-06-30 09:04

是的，填写免税30万，
预缴的抵扣没时间限制，倒数第二列填写，是的