老师，我们上月结转增值税少了72.38元，同时进项和销项之前一直都没有结转，我直接这样结转金额有问题吗？

點、 追问

2019-06-28 16:32

结转的销项金额和进项金额都那么大，没有问题吗？

徐阿富老师 解答

2019-06-28 16:34

你好，这次全部结转了，以后就少了，这个是历史积累下的，没问题的

點、 追问

2019-06-28 16:54

老师，进项税额已经结转完，但是销项税额还是有金额没有结转完，这都是上年累积下来的，这个怎么处理呢？

徐阿富老师 解答

2019-06-28 16:55

你好，全部都结转掉，可以另外做一张凭证清晰些

點、 追问

2019-06-28 16:56

老师，进项已经结转完，只有销项没有结转完，要怎么做呢

徐阿富老师 解答

2019-06-28 16:59

你好，那就是借销项   贷转出未交        然后 借转出未交   贷未交

點、 追问

2019-06-28 17:35

老师，上任会计是直接结转未交增值税的，所以未交增值税是期末余额是正确的，所以不能结转到未交增值税了吧？

徐阿富老师 解答

2019-06-28 17:40

你好，未交增值税是正确的？那怎么销项税额会有余额呢？他交的税应该上做借方的，那贷方哪里来的的？