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郭老师

职称： 初级会计师

2019-06-28 13:56

是失控发票不能抵扣是吗

～星星～ 追问

2019-06-28 13:57

是的，老师

～星星～ 追问

2019-06-28 13:57

增值税我在当期已申报缴纳了

郭老师 解答

2019-06-28 14:02

借以前年度损益调整贷应交税费-应交税费-进项转出
借进项转出贷应交税费-应交增值税-转出未交
借转出未交贷查补税款，借查补税款贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整
所得税不能税前扣除

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相关问题讨论
你好！ 是的，你的理解很对 需要减少以前年度损益，不用补交企业所得税的
2020-07-01 19:05:50
您好，金额不大的话可以直接通过费用类科目调整
2019-11-27 15:02:07
您好！直接在表二做转出，然后会计上做处理 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-10-31 18:28:33
是失控发票不能抵扣是吗
2019-06-28 13:56:53
你好，原来这张发票做入那个科目，把进项税额转出做到这个科目
2020-07-09 17:56:43
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