我们是按照季度付房租。1.2.月我做了计提。3月是季度末。我收到了物业开的专票。我们也付了一个季度的房租。我该怎么在3月做账呢？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2019-06-27 15:41

发票是开1-3月的么，你按实际发生的做不叫计提

与世无争追问

2019-06-27 15:45

1.2月没有发票，也没有付款，按平均分计提入费用的，3月底才开整个季度的发票，也付了整个季度的款。

maize老师解答

2019-06-27 15:50

你这个不叫计提，除税金折旧工资需要计提，别的费用不能计提，你做账也只做发生xx月房租不能说计提，收到发票做借预付账款房租贷其他应付款付款做借其他应付款贷银行按月做借管理费用贷预付账款房租

精选问题

1老师上年工会经费交多了可以直接系统改申报退款问

工会经费多交：不能直接系统改退，需向税务 / 总工会提交申请，审核后退款或抵缴。多返还的 60%：向主管工会提交申请，由工会账户退回企业工会账户，同步做红字冲账。印花税多交：可更正申报申请退款或抵缴，按电子税务局流程提交佐证材料。答
自产自销鸡蛋的所得税减免表去哪里选择减免政策问

- 政策定位：自产鸡蛋属于牲畜、家禽的饲养所得，按《企业所得税法实施条例》第八十六条，适用农、林、牧、渔业项目所得免税政策。优惠事项名称：从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税（免税项目）。答
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你好，只要新签订了交易合同就要交的。答
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