我们是按照季度付房租。1.2.月我做了计提。3月是季度末。我收到了物业开的专票。我们也付了一个季度的房租。我该怎么在3月做账呢？

与世无争 追问

2019-06-27 15:45

1.2月没有发票，也没有付款，按平均分计提入费用的，3月底才开整个季度的发票，也付了整个季度的款。

maize老师 解答

2019-06-27 15:50

你这个不叫计提，除税金 折旧 工资需要计提，别的费用不能计提，你做账也只做发生xx月房租不能说计提，收到发票做借预付账款房租 贷其他应付款 付款做借其他应付款 贷银行 按月做借管理费用 贷预付账款 房租