你好，老师，所有科目的会计期间一定要一致的吗？比如说，供应商结款的单据按每月的26日到次月的25日止，确认的应付账款是每月的26日-次月的25日，但是，其他科目的期间是按每月的1日到30日，这样子出的资产负债表会平衡吗？

木木林 追问

2019-06-27 11:49

26日-30日的单实际发生了，但是实际又不入应付账款的啊，但是原材料必须入账的，还是不明白哦

maize老师 解答

2019-06-27 11:52

你按你实际先做账，借原材料 贷应付账款就可以，有发票就做这个，没有发票就做借原材料 贷应付账款 暂估款，没有对账你们Excel表示就可以，对账和没有对账Excel不要影响你做账

木木林 追问

2019-06-27 14:01

我这边是按月编制资产负债表的，暂估款是不是要在资产负债表里体现呢？

maize老师 解答

2019-06-27 14:06

也反应，取数也取这个啊，这个只是没有对应供应商不会影响你挂供应商

木木林 追问

2019-06-27 14:11

一直以来，我司当月应付账款贷方金额是按供应商对完账了才入账，没有对账的款做到下月去，现在出现时间差，怎么去调账呢？

maize老师 解答

2019-06-27 14:12

发票呢，那入库单采购你们都没有做，只看对账？

maize老师 解答

2019-06-27 14:13

是还有材料实际到仓库，你们没有入账吧？

木木林 追问

2019-06-27 14:21

内帐，没有发票的，不用考虑税费，入库单开了，原材料做入账了

maize老师 解答

2019-06-27 14:22

内帐 按你入库单做账就可以，

木木林 追问

2019-06-27 14:37

但是当月提供给老板的应付账款必须是供应商对完账的数据做啊，老板是按对完账的应付账款来付款的，不能按入库单的数据来做，对应的原材料科目又是按入库单来做，正常原材料的借方金额就是应付账款的贷方，现在做不到一致，这样出的资产负债表会有影响吗？

maize老师 解答

2019-06-27 15:02

但是你实际有材料到公司啊，那你不做你库存反应也不是真实的啊

木木林 追问

2019-06-27 15:05

现在要怎么去调账呢？

maize老师 解答

2019-06-27 15:08

你老板咋说的老板看啥，往来你给对账单给老板看吧，库存你打印账上面给老板看吧

maize老师 解答

2019-06-27 15:08

之前没有做入库补进去，我的看法是

木木林 追问

2019-06-27 15:18

资产负债表的应付账款要跟提供给老板的往来账款要一致，不会啊，我的想法是，提供单据的时间不一致，资产负债表里的应付账款金额跟往来账金额肯定不一致，是吗？

maize老师 解答

2019-06-27 15:40

内帐看老板意思做，2套账本来是违法的