旅行社，团款未做收入确认，但是这笔钱和其它款一起结款回来了，现在要退还给他们怎么做凭证？

龙凡 追问

2019-06-26 13:59

没懂

龙凡 追问

2019-06-26 14:01

你这消完不就是借：银行存款   贷：主营收入，其他应付了？

meizi老师 解答

2019-06-26 14:07

你好 你要先收到钱做预收账款 然后旅行发生之后确定收入 多缴纳的款做其他应付款退回 其他做收入

龙凡 追问

2019-06-26 14:32

我是收多少退多少啊

龙凡 追问

2019-06-26 14:35

我现在收到钱了，做借：银行存款，贷：预收账款      同时确认收入借：预收账款   贷：主营收入收入       退款时做借主营业务收入     贷银行存款       这样做对不？

meizi老师 解答

2019-06-26 14:39

你好 你退的时候 做 借预收账款 贷银行存款  不多收的钱是在预收账款里面挂着的  你冲收入做借方不对的

龙凡 追问

2019-06-26 14:48

我这笔款没有做过确认收入

meizi老师 解答

2019-06-26 14:50

你好 是的 那你就要转出去 你预收账款确定的收入的金额 是你实际发生的金额 没发生要退的还在你预收账款的贷方 所以你就做 借预收账款贷银行存款就行

龙凡 追问

2019-06-26 15:11

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龙凡 追问

2019-06-26 15:11

老师你给我说迷糊了

龙凡 追问

2019-06-26 15:14

借：预收，贷：银行，不是退款时才做吗？

龙凡 追问

2019-06-26 15:16

旅行社，团款未做收入确认(退团了)，但是这笔钱和其它款一起结款回来了，要退但现在没退，怎么做凭证？

龙凡 追问

2019-06-26 15:18

我现在收到钱了，做借：银行存款，贷：预收账款 同时确认收入借：预收账款 贷：主营收入收入 退款时做借主营业务收入 贷银行存款 这样做对不？

meizi老师 解答

2019-06-26 15:25

首先 比如 你收到钱100做借：银行存款100，贷：预收账款100  确定收入实际发生了80 要退20 借：预收账款80 贷：主营收入收入80   退款20的时候做借预收账款20贷银行存款 20  你不可能直接确定收入确定100了然后又去冲20 这个不对的 你20又不是你的收入  你确定你的80元收入就行了 确定收入记得把价税分离做增值税

龙凡 追问

2019-06-26 16:10

要是收多少退多少呢，是不是就不用做确认收入了

龙凡 追问

2019-06-26 16:12

现在就做一个借银行，贷：预收，退款时在做借预收，贷银行

meizi老师 解答

2019-06-26 16:18

是的 你退的不要走收入的 你直接把剩下的钱挂预收账款 后面推就冲就行  是的

龙凡 追问

2019-06-26 16:55

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-06-26 16:56

嗯 不客气 满意请给予平价