老师，合作社是一般纳税人在外购买苗木，销售给绿化公司原免税的部分可以抵扣税吗？

清茶一杯 追问

2019-06-25 09:53

老师，对方开出的是普票，我们合作社也只有发票联，如果要抵扣该如何进行抵扣

郭老师 解答

2019-06-25 09:54

自己填写附表二就可以
不勾选

清茶一杯 追问

2019-06-25 09:55

老师，抵扣的时候，用什么做原始凭证

郭老师 解答

2019-06-25 10:01

用发票记账联就可以，

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:02

老师，具体的分录该怎么做

郭老师 解答

2019-06-25 10:06

借库存商品，进项贷银存

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:06

购买的时候是，借原材料贷 银行存款发票已经作为原始凭证了

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:08

还是购买回来直接进入库存商品

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:09

抵扣的时候又该怎么做分录，谢谢老师能不能讲详细点

郭老师 解答

2019-06-25 10:10

直接做库存商品就可以
你买回来自己不用加工
借进项贷库存商品抵扣的分录

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:13

老师，意思是购买回来直接就做抵扣分录，销售的时候，还是按正常的分录做就可以了吗？

郭老师 解答

2019-06-25 10:15

你是按照什么抵扣的
领用对比的吗
根据收入抵扣多少的

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:18

收入抵扣的多少，我也要给绿化公司开专票，自己填附二表该抵扣吗？

郭老师 解答

2019-06-25 10:24

那就购入不做进项
抵扣的时候做
是附表二农产品那行

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:25

老师问题是购入时用发票做原始凭证，抵扣时拿什么做原始凭证，

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:26

老师，还是复印件加注明吗？

郭老师 解答

2019-06-25 10:27

复印不复印都可以
自己写清楚就行

清茶一杯 追问

2019-06-25 10:28

哦，谢谢老师

郭老师 解答

2019-06-25 10:32

不用客气的，