乙方给我公司开了100万票，公司把100万给对方了，后来乙方给我们退了50万给老板，分录怎么写。

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:22

老师，这个50万，我想把它作为归还老板债务我们之前借老板钱了，，现在乙方还了。

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:24

问题是回单是给乙方100的银行回单

邹老师 解答

2019-06-25 09:24

你好
借；原材料等科目，贷；银行存款  100万
乙方把款项退给老板个人，站在公司角度不需要做分录

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:25

老师，老板的这个钱后来又用于公司了。

邹老师 解答

2019-06-25 09:26

你好，是公司向老板借款了吗？

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:30

是之前我们欠老板的钱。

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:31

之前借了。

邹老师 解答

2019-06-25 09:39

你好，之前借款计入其他应付款核算
后面这个钱 用于公司，再做其他应付款核算就是了

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:41

老师，你意思就是把这个其他应付乙方吗。老板的账平了

邹老师 解答

2019-06-25 09:47

你好，需要继续计入其他应付款——老板，不是平了，而是余额越来越大

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:48

乙方账还是，借，开发成本100，贷银行存款100。吗

邹老师 解答

2019-06-25 09:54

你好，乙方100万应当是做收入分录才是啊

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 09:55

老师，乙方退给老板的钱我账上体现不

邹老师 解答

2019-06-25 09:58

你好，不需要在账务体现的，这个是对方单位与老板之间的交易

彪壮的墨镜 追问

2019-06-25 10:20

好的，谢谢老师，就是这里老师纠结

邹老师 解答

2019-06-25 10:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢