为什么公司负债表中应交增值税一直为负数不知哪个环节出错了？这个问题一直困扰着我，每个月交增值税1000多，为什么报表体现不出来，还是负数

书香妈妈 追问

2019-06-21 11:52

增值税

书香妈妈 追问

2019-06-21 11:54

没计提过，怎样计体，会计分录

郭老师 解答

2019-06-21 11:57

一般还是小规模的
增值税不需要计提

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:54

一般纳税人

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:55

需要计提吗?

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:55

我们是一般纳税人

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:56

出现负数我该怎样处理

郭老师 解答

2019-06-21 15:57

需要结转
你怎么做的分录

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:58

计提增值税的会计分录，老师也一起说一下吧

郭老师 解答

2019-06-21 15:59

不需要计提，需要结转
借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷，应交税费未交。

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:59

增值税需要结转吗?

书香妈妈 追问

2019-06-21 15:59

我没结转

郭老师 解答

2019-06-21 15:59

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税

书香妈妈 追问

2019-06-21 16:03

这样借贷不就平了吗?贷+贷-借数据没变动吧

郭老师 解答

2019-06-21 16:05

你不欠税余额就能平

书香妈妈 追问

2019-06-21 16:08

是不是应交税费正常申报就是0啊！我出现负数怎样调过来

书香妈妈 追问

2019-06-21 16:08

是不是应交税费正常申报就是0啊！我出现负数怎样调过来

郭老师 解答

2019-06-21 16:09

你怎么做的分录？

书香妈妈 追问

2019-06-21 19:12

借应交税费_应交增值税
     贷银行存款

书香妈妈 追问

2019-06-21 19:12

借应交税费_应交增值税
     贷银行存款

郭老师 解答

2019-06-21 19:18

一般纳税人交税借未交增值税贷银存

书香妈妈 追问

2019-06-21 19:53

负债表中没有未交增值税，报表该填哪个地方

书香妈妈 追问

2019-06-21 20:08

老师能发一下关于交增值税这一系列的会计分录吗，本月销项税进项税以及本月缴纳上月增值税

郭老师 解答

2019-06-21 20:08

负债表在应交税费科目

郭老师 解答

2019-06-21 20:08

报表是一级科目，

书香妈妈 追问

2019-06-21 20:11

不明白为什么会是负数

书香妈妈 追问

2019-06-21 20:13

企业所得税需要计提吗?

郭老师 解答

2019-06-21 21:02

计提借所得税费用贷应交税费