老师，晚上好！其他应收款和其他应付款都是老板自己，抵扣的分录是怎样写的？银行的流水属于财务费用-手续费 的，还需要写费用报销单或付款申请单吗，还是直接打印记账凭证出来就可以啦？谢谢！

Lily 追问

2019-06-20 20:54

如果银行流水是支付老板垫付的费用呢？因为老板一般都是自己先垫钱出去，月底报销再从银行转回报销款给他，或者是支付工资，社保这些也不用写报销单是吧？老师，其他应收款和其他应付款都是老板，是不是也可以只用期中一个就可以啦，用十一表示？谢谢！

Lily 追问

2019-06-20 20:59

老师，老板自己垫付的费用单拿回来报销，出纳流水账怎样登记呀，比如：管理费用-办公费，而且这些费用是5月份发生的在5月份报销，但可能6月初才把报销款转回给他，那我记现金账时应该怎样记？

bamboo老师 解答

2019-06-20 21:29

银行流水是支付老板垫付的费用
借：其他应付款
贷：银行存款
支付工资，社保这些不用写报销单
其他应收款和其他应付款都是老板，可以只用其中一个就可以
拿回来的时候 没有支付现金 出纳暂时不记现金帐 等报销后再记账

Lily 追问

2019-06-20 22:18

老师，我朋友说支付工资需要写付款申请单，对吗？一个月老板报销的费用单8万多，他说5月31日报销款转他账户的，但流水账上显示的是6月1日到账，这一个月费用这么多，不可能不记账放到下个月吧，老师，可不可以当作已报销，下月对流水账时就不对这笔，可以不？

bamboo老师 解答

2019-06-20 22:23

如果是银行转账发放是写付款申请单 不用报销单
可以5月先挂往来 然后6月转款

Lily 追问

2019-06-20 22:26

怎样挂往来？甘老师，帮我写下分录，还有现金账怎样记流水？。

bamboo老师 解答

2019-06-20 22:29

5月份
借 管理费用等
贷 其他应付款～老板
6月份
借 其他应付款
贷 银行存款等
5月份不记流水账6月记

Lily 追问

2019-06-20 22:37

老师，我可以这样做吗？5月份先借老板的钱作库存现金，6月份有钱再还回给他。
借：库存现金
     贷：其他应付款-老板
5月份先记账，6月份再冲
借：其他应付款-老板
    贷：银行存款

bamboo老师 解答

2019-06-20 22:46

可以这样账务处理