老师，2017年有一笔款私人转进我公司，然后又转还回另一个人账户，我应该怎么做这笔分录。

好巧不巧 追问

2019-06-20 15:15

这是2017年的了，2019年现在要这么出吗

郭老师 解答

2019-06-20 15:17

你没有做的可以补做

好巧不巧 追问

2019-06-20 15:17

当时那个会计休产假，另一个会计帮她做的账没出，现在2018年才发现有这笔没出，她说领导说一进一出可以不用做吗

好巧不巧 追问

2019-06-20 15:18

还是说，一进一出直接借：银行存款 贷银行存款

郭老师 解答

2019-06-20 15:18

进出可不是一个账户

好巧不巧 追问

2019-06-20 15:22

以前年度的可以不用通过以前年度损益调整科目吗

郭老师 解答

2019-06-20 15:26

往来不涉及以前年度损益调整

好巧不巧 追问

2019-06-20 15:31

好的

郭老师 解答

2019-06-20 15:34

不用客气的，

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:03

老师，A转给公司，A委托公司还给B，也是照您刚刚说的分录2019年补出吗？

郭老师 解答

2019-06-20 16:07

你有委托付款证明吗
你这个一看就是过账的

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:22

有委托书，过账是什么？那我要怎么做呢

郭老师 解答

2019-06-20 16:23

分录给你写了
a转给你，让你转给b就是过账

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:34

老师，那这笔账分录可以做：借：银行存款 贷：其他应付款  借其他应付款 贷：银行存款吗？

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:35

这么做我公司账上是还欠对方钱，可是已经还给那个人了是他委托的

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:36

过账的，做这分录对我有影响不

郭老师 解答

2019-06-20 16:40

过账正常的委托不生效的，你平不了账，有风险

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:43

老师，有什么风险，那就是照您说的分录做就可以了吗？这是属于做假账吗？

好巧不巧 追问

2019-06-20 16:44

照单据出账，我没犯错吧，会不会就追究我责任了呢

郭老师 解答

2019-06-20 16:44

余额不平同学，这个还不是风险吗

郭老师 解答

2019-06-20 16:44

长期挂账的，