老师你好5月份票开错了，6月已经开了销项负税，但是这个月税务局还是要把上个月的税费交了，那5,6月份账该怎么做？分录怎么入？谢谢老师

Krystal 追问

2019-06-20 14:26

那交6月的税费呢！该怎么做账

小黎老师 解答

2019-06-20 14:27

您好，6月交的税费按照累计数申报，做账正常做账啊 红字发票6月份做5月份的冲销分录

Krystal 追问

2019-06-20 14:31

缴税的分录还是做
借：应交税费
贷：银行存款
吗

小黎老师 解答

2019-06-20 14:33

您好，交税的分录 是的 小规模可以直接应交增值税 一般纳税在未交增值税下面

Krystal 追问

2019-06-20 14:36

不是啊！刚才接上一笔的！5月份正常做账，6月份冲掉了！6月份税务局不是要求我们还要交5月份的那笔错误的发票，

小黎老师 解答

2019-06-20 14:37

您好，那正常应交税费就可以了啊

Krystal 追问

2019-06-20 14:37

还是要缴笔错误的发票

小黎老师 解答

2019-06-20 14:37

您好，那5月份那个肯定是要交的

Krystal 追问

2019-06-20 15:07

好的！谢谢

小黎老师 解答

2019-06-20 15:13

不用谢，祝您生活愉快