我公司上个月取得了为主营业务发生的成本发票，但是这个月才开出主营业务的销项发票，怎么做账？（小规模纳税人）

雪儿的味道 追问

2019-06-20 10:51

是旅行社

maize老师 解答

2019-06-20 10:53

之前做劳务成本，有收入结转成本的时候做主营业务成本

雪儿的味道 追问

2019-06-20 10:54

上个月取得了 铁路客票销售服务费发票
但是我前几才给客户开了发票 目前款还没有收到  现在应该怎么做分录？

maize老师 解答

2019-06-20 10:58

没有收到就做借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税