老师，公司之前公账没开户下来的时候，法人垫付了押金和两个月的房租，对应月份没有记账，现在要给法人报销押金和两个月的房租，应该怎么做分录呢？之前的凭证没有写过其他应付款-法人

可乐哈哈 追问

2019-06-19 20:33

在同一个月可以这样做吗？比如我这个月给法人报销，那我这个月先补做，然后接着做给法人报销的

可乐哈哈 追问

2019-06-19 20:39

而且支付的是刚开始那两个月的房租，不需要摊销过去吗？

可乐哈哈 追问

2019-06-19 20:42

不能直接做管理费用-房租吗？做预付的话后面就还要做两步：
借：其他应付款-法人 贷：银行存款-房租
借：管理费用-房租 贷：预付账款

可乐哈哈 追问

2019-06-19 20:44

不能直接做管理费用-房租吗？做预付的话后面就还要做两步：
借：其他应付款-法人 贷：银行存款
借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租

徐阿富老师 解答

2019-06-19 20:50

你好·，可以·做账同一个月的呢

可乐哈哈 追问

2019-06-19 20:52

那后面两个问题呢

徐阿富老师 解答

2019-06-19 20:54

你好，1   支付之前和本月的，可以直接管理费用，不用摊销的。  2做预付账款，就是后面按月摊销，借：管理费用-房租 贷：预付账款   没错的

可乐哈哈 追问

2019-06-19 20:58

但是法人只垫付了前面两个月的，后面月份的没垫付，是直接公账每个月支付的房租，这样还需要做预付吗

徐阿富老师 解答

2019-06-19 21:00

你好，看我说的：1 支付之前和本月的，可以直接管理费用，不用摊销的。