年度汇算清缴时做分录：借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税，会造成利润表和资产负债表的未分配利润有差额，请问怎么调整？

毕杰 追问

2019-06-19 10:37

需要调资产负债表去年年末和今年年初还是利润表呢？

毕杰 追问

2019-06-19 10:41

是不是19年汇算清缴，这笔计提分录应该补录入18年末，然后在调整年末未分配利润，和19年期初未分配利润？

maize老师 解答

2019-06-19 10:42

需要调资产负债表去年年末和今年年初

毕杰 追问

2019-06-19 10:52

那这笔分录还是做在19年？

maize老师 解答

2019-06-19 10:55

是的，你有分录才需要调年初数

毕杰 追问

2019-06-19 10:57

好的，多谢

maize老师 解答

2019-06-19 11:36

满意请给五星好评，谢谢