老师！小规模纳税人一个季度30万的免税额，包不包括代开的专票？

霍福枝熊雨 追问

2019-06-18 11:22

意思30万的免税额包含了普票和专票是吗？

郭老师 解答

2019-06-18 11:27

是的，专票开多少交多少

霍福枝熊雨 追问

2019-06-18 11:34

老师！那开专票缴了税，还怎么是免税呢？比如说我这个月应纳税所得额30万，包括了普票和专票，但是专票又缴了税，不能理解小规模这个30万免税和小规模开了专票的这个额度跟这30万的关系？

郭老师 解答

2019-06-18 11:45

你只要记住专票，不管开多少都不免税就可以

霍福枝熊雨 追问

2019-06-18 11:50

老师！这样我可以理解小规模30万的免税额不包括专票吗？

郭老师 解答

2019-06-18 11:56

不能
如果专票加普票超过了30万
都要交的

霍福枝熊雨 追问

2019-06-18 12:08

老师帮我看看这个表有没有问题？

霍福枝熊雨 追问

2019-06-18 12:10

这是建筑劳务公司，其它应付款是老板个人给员工发的工资，但是应付职工薪酬又没有数据，货币资金也没有数据，看不懂

郭老师 解答

2019-06-18 12:43

计提的工资发下去了可以的