各位老师，有一个问题请教大家一下，我们单位的对方给我开的进项税发票，但是他们是27号29号给作废了，我们单位是30号扫描认证的，但是我们这个月的还未申报抵扣，请老师指点这笔业务应该怎么处理啊？

简简单单 追问

2019-06-17 19:11

那对方想作废就作废？没有责任

bamboo老师 解答

2019-06-17 19:14

这个不好说 可能是要作废别的发票 不注意点到了 我以前也干过这种蠢事

简简单单 追问

2019-06-17 19:16

分录怎么做了？先做进项，然后再转出？

bamboo老师 解答

2019-06-17 19:17

先做一份蓝字分录 然后做一份相同的红字分录

简简单单 追问

2019-06-17 19:19

那意思不用做进项转出了吧

bamboo老师 解答

2019-06-17 19:19

应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 就可以了

简简单单 追问

2019-06-17 19:21

那上回答再填附表二做进项税转出是什么意思

bamboo老师 解答

2019-06-17 19:22

附表二做进项税转出是申报填写
一个是账务处理 一个是申报