您好劳务派遣子公司三月收到客户打款到子公司，子公司把发放给派遣人员的公司转母公司代发费用，发放的费用银行摘要是业务費。 三月子公司做账借:银行存款贷:其他应收款总公司)四月子公司开出全额专票四月子公司怎么做分录

灿灿 追问

2019-06-16 10:42

三月刚注册有收到客户款，公司没领到发票，四月子公司领到发票就开票给客户

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 11:26

借：其他应收款
贷：营业收入
应交税费

灿灿 追问

2019-06-16 12:19

老师.成本怎么办.没成本要多交税.子公司营业收入已入账.但成本没体现

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 12:53

没有体现那么你的利润高，所得税自然比较哦多。
对应的成本呢？是无法取得发票吗

灿灿 追问

2019-06-16 13:07

子公司发票都开了.开的专票.总公司代付的费用是成本.4月子公司只做开票的分录.不做借:管理费用货:其他应收款(3月子公司银行转总公司代付的劳务人员的工资)

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 13:16

什么原因不做呢？