我公司支付2019年5月到2020年4月份房租10000元，已收到对方开具的普票1万，用作车间职工食堂，该如何做账，是否要考虑跨年度，分期确认费用？

鲁西西向前冲 追问

2019-06-14 11:38

现在没有待摊费用科目了，我如何挂2020年的4000元费用？

克江老师 解答

2019-06-14 11:39

长期待摊费用啊。这个科目是有的

鲁西西向前冲 追问

2019-06-14 11:40

但是这个不超过一年，能用长期待摊费用吗？

克江老师 解答

2019-06-14 11:42

你好，如果金额10000，对你们公司业务来说不是很大，可以直接一次性进入成本费用处理。

鲁西西向前冲 追问

2019-06-14 11:45

鲁西西向前冲 追问

2019-06-14 11:46

分录里的金额是我按每月1000元，方便举例，这样做分录正确吗？

克江老师 解答

2019-06-14 11:49

你好，这个也是可以的。问题不大。毕竟跨年了。

鲁西西向前冲 追问

2019-06-14 11:51

如果我一次性全部计入2019年费用，2020年5月做汇算清缴要调减费用4000元，2021年5月做汇算清缴再调增费用4000元？

克江老师 解答

2019-06-14 11:53

你好，如果金额对你们企业少，这个没有必要。