老师，您好！请问ETC预付卡充值怎么做分录？谢谢！

Amy闵 追问

2019-06-14 10:48

老师，是业务员做的费用报销，应该是做两步还是一步分录啊？

bamboo老师 解答

2019-06-14 10:50

等消费后收到发票后再冲减预付账款 两笔分录

Amy闵 追问

2019-06-14 11:03

好的，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2019-06-14 11:05

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

Amy闵 追问

2019-06-14 11:06

再请教一个问题：我公司以前年度采购的货，现在退货回去，对方退款，我公司在分录和税务上怎么处理？老师

bamboo老师 解答

2019-06-14 11:08

采购的时候收到发票了吗 现在退货对方开具红字发票了么

Amy闵 追问

2019-06-14 12:08

收到发票的，2017年的已抵扣

bamboo老师 解答

2019-06-14 12:24

当时分录怎么写的 可以写一下么

Amy闵 追问

2019-06-14 12:59

当时分录：借：库存商品  应交税费  贷：应付账款

bamboo老师 解答

2019-06-14 13:00

现在
借：库存商品 借方红字
应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字
贷：应付帐款 贷方红字
借：银行存款
贷：应付账款
填附表二20栏进项税额转出

Amy闵 追问

2019-06-14 13:04

老师，应付账款在贷方不是增加吗？这个不理解

bamboo老师 解答

2019-06-14 13:05

应付账款贷方红字 贷方红字表示在借方 借方减少