1、资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数 134354.01-118325.2=16028.81 2、利润表“净利润”科目 + 年初未分配利润 - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 16028.81+81703-0=97731.81 老师上面两个方法计算出来的结果不一样呢就是负债表期末未分配利润期末数

俞老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2019-06-14 05:15

第一、检查损益类科目结转平没有
第二、检查结转本年利润是不是混入了非损益类科目

善行追问

2019-06-14 07:15

我看了18年12月的报表用的第二个公式，19年的用的第一个公式，所以就不懂了，不知道该用哪个了

精选问题

老师进项税额5%加计抵减怎么做账??? 问

一、计提增值税的账务处理：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税二、缴纳增值税的分录：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，其他收益。答
老师，在一月份认证抵扣进项税额了，2月时因为各种原问

您好，是的，就是上面的分录，增加了主营业务成本答
老师，第二题，解析里面的。那个计算。3000—（450—30 问

同学，你好 3000净利润是资料三中已知条件。答
去年暂估服务费，今年没收到票，调增了，账务如何处理问

只要对补交企业所得税做账务处理答
老是这个应该怎么写会计分录？问

你好，公司给提供材料了没，还是直接上游公司给发的材料了答

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