老师，我公司做借贷中介平台的，本来老总说不开票的，现在又要开票，但开票金额高于收入，这怎么处理好呀，因为当时借款人在平台借了100万，平台扣了12万中介费，但我公司只收到4万中介费，有8万是推荐人的佣金，在平台上已支付佣金，到公户账上的只有4万，收入也只入了4万，现在借款人要我开12万发票，我怎么开好

LiLi???? 追问

2019-06-13 17:08

那老师，我是可以直接开12万的发票给借款人，需要推荐人开给我公司8万的发票冲成本吗？会计分录怎么处理的呀

LiLi???? 追问

2019-06-13 17:09

我确认收入时是作借：银行存款40000贷：主营业务收入40000

LiLi???? 追问

2019-06-13 17:10

我确认收入时是作借：银行存款40000贷：主营业务收入38800应交税金1200

小杨老师 解答

2019-06-13 17:11

借：应收账款 8万，银行存款 4万，贷：营业收入及税金 12万，然后让推荐人开8万的票过来，借：营业成本 8万，贷：应收账款 8万

LiLi???? 追问

2019-06-13 17:16

推荐人可以是随意的人吗？还是要对应平台上的五个推荐人？

小杨老师 解答

2019-06-13 17:17

你们要开票12万，就要确定收入12万啊，当时你们不开票可以直接确定4万收入

LiLi???? 追问

2019-06-14 08:54

推荐人可以是随意的人吗？还是要对应平台上的五个推荐人？调整收入开出12万发票的凭证是借：借：应收账款 8万，银行存款 4万，贷：营业收入及税金 12万，然后就收到推荐人开出8万发票过来，再作冲减营业成本凭证借：营业成本 8万，贷：应收账款 8万，是这样子吗？

小杨老师 解答

2019-06-14 09:42

是这样子的，推荐人可以只挂一个人的，谁负责开票就挂谁就好了