老师 你好 我想咨询一下我从景区拿票成本85 卖给美团100元 然后美团卖给消费者120元。月底美团开佣金发票20给我，景区开门票代理费85给我，最后我开给消费者120的发票。那我收到美团100，收到发票20，付景区85，收到景区发票85，我确认未开票收入120分别怎么做账？

???? 追问

2019-06-13 15:07

那我收到美团打款100元  收到美团美团佣金发票20  这一笔我怎么做账？

???? 追问

2019-06-13 15:07

麻烦写一下对应金额和分录

徐璐老师 解答

2019-06-13 17:10

你卖给美团的时候100，美团有给你汇款100吗？美团开佣金发票给你的时候，佣金20是你们出吗？

???? 追问

2019-06-13 17:12

是的  美团汇款100给我  本应汇款120 我们返回20 但是美团直接扣掉20后汇款给100至我们账户。

徐璐老师 解答

2019-06-14 14:16

借主营业务成本 100  贷银行存款 100     借银行存款 100  销售费用-佣金20    贷主营业务收入  120