刘薇老师
职称： 初级会计师,注册会计师
2019-06-13 13:47
计提： 借:管理费用--残保金， 贷：其他应付款-残保金， 上交时： 借：其他应付款--残保金； 贷：银行存款 答
购入的模具可做固定资产，则对应计提折旧 答
直接计入1月的费用就行 答
您好，是的，计入财务费用里面 答
借：管理费用---咨询费-100 贷：银行存款-106 应交税费---进项税额转出6 答
有在吗 我本期中增加了以前年度损益调整科目 金额假如是10 导致我未分配利润 这个科目现在期末数相较于期初数字增加了10 但现在我的净利润这个科目的余额是没变的 所以我现在本期的净利润不等于未分配利润的期末数减期初数 我应该怎么调
答： 你好，学员，是不是报表勾稽正好差这一笔的
老师，请问一下，重新建账后造成新账套和老账套的报表数据都不一样了，是20年的账目又要求按照20年老账套的数据报税，可是我想把这个差异数据调到新账套21年的账目里面去，是不是对比两套账的报表数据，借或者贷对应科目，都以以前年度损益调整过度，然后结转到利润分配里面去啊，这样处理可以吗
答： 您好是不是涉及到损益是才可以，不是直接红冲之前分录重新做
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师 是不是以前年度损益调整科目发生在哪个月份 就应该在那个月份末把它结转到利润分配 不是等到年底才结转吧？
答： 你好，是的，当月就需要结转
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