我们公司的员工5月份的账六月份才报销。这个账咋记，核算成本的话是算到6月还是5月

Luck Fairy 追问

2019-06-13 11:13

四五万吧

Luck Fairy 追问

2019-06-13 11:15

还有五月份的工资也是这个月发的 这个怎么记？工资大概有一万多

bamboo老师 解答

2019-06-13 11:17

应该在5月份先暂估入账 然后6月份报销的时候冲销暂估

Luck Fairy 追问

2019-06-13 11:24

咋记呢  分录怎么写

bamboo老师 解答

2019-06-13 11:24

您发生的是什么费用

Luck Fairy 追问

2019-06-13 11:28

就是平时买配件和给车加油等其他杂费

bamboo老师 解答

2019-06-13 11:36

借：管理费用等  不含可抵扣进项税额
贷：其他应付款 ——暂估
收到发票报销
借：其他应付款——暂估.
应交税费——应交增值税——进项税额（如有）
贷：库存现金等

Luck Fairy 追问

2019-06-13 11:45

工资呢

bamboo老师 解答

2019-06-13 11:46

借：管理费用——工资等
贷：应付职工薪酬——工资