我们公司和甲某因某一项目商议合作在W市成立代理销售A公司，根据协议我们公司垫支A公司筹办费用10万元整，款项打给甲某私人账户，等A公司成立后这10万元全部作为A公司的筹办费用和取得该项目相关费用，费用由A公司承担。款项转账时做账:借其他应收款_A公司10万元，贷银行存款10万元，现在公司已经成立，但是项目最终没做成，A公司没有资金，这10万块钱无法收回，也没有任何票据，现在该怎么处理？

米粒 追问

2019-06-13 11:01

直接确认坏账？具体怎么作分录呀？

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 11:04

借：坏账准备
贷：其他应收款

米粒 追问

2019-06-13 11:06

之前没有计提坏账准备呀

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 11:08

那你现在要补提起来。

米粒 追问

2019-06-13 11:18

借资产减值损失10万，贷，坏账准备10万？然后年底才再确认坏账？

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 11:22

借  信用减值准备   不是资产  这是新科目 ，变了

米粒 追问

2019-06-13 11:23

好的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 11:25

不客气，祝你工作愉快