请问 不让抵扣的进项税 我是不是也认证 然后做进项税额转出？这分录要怎么写呢？我是餐饮费 给开的专票。

请问 不让抵扣的进项税 我是不是也认证 然后做进项税额转出？这分录要怎么写呢？我是餐饮费 给开的专票。

答： 你好，餐饮费是不能抵扣进项税额的。

老师，比如对方给我们开了餐饮费的专票，我认证了，但是我要做进项税额转出，对方公司不需要做什么吧？我直接做账进项税额转出就可以了吧？填报表的时候需要怎么填写？

答： 对方不要做，你做了转出凭证以后。在增值税申报表2上需要填写

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我们是餐饮企业，购进菜，收到小规模代开的专票，但是我们可以计算抵扣进项税，不按照票面税率抵扣。我们现在的做法是借：原材料，进项税9%，贷银行存款。但是这么做分录体现不出每次我们把小规模代开专票进项税转出这个过程。请老师指教应该如何做账，我们需要体现出进项税额转出这一过程，谢谢

答： 借：原材料，进项税9%，贷银行存款。这是可以抵扣的分录 如果不可以抵扣的，你做转出 借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）