送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-06-12 14:51

1、可以抵扣
2、具体是什么业务下发生的?这个差额是怎么形成的?

诺卓 追问

2019-06-12 15:00

去年预估的是按价税合计入得成本,差额就是进项税

张艳老师 解答

2019-06-12 15:02

那就需要做相应调整了
举例
借:应交税费--应交增值税(进项税额)
      贷:以前年度损益调整
借:利润分配--未分配利润
     贷:以前年度损益调整

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