老师，4月份母公司替子公司交了审计费五千，借管理费用审计费五千，贷其他应付款母公司，5月份发票五千开的子公司名字，发票冲减怎么写会计分录

花开半夏 追问

2019-06-12 16:20

预付账款

花开半夏 追问

2019-06-12 16:21

收到发票，借管理费用，贷预付账款是吧

花开半夏 追问

2019-06-12 16:24

当时母公司转了五千给子公司，子公司借银行存款五千，贷其他应付母公司五千，现在开的子发票回来了咋写分录

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 16:25

你开票回来，子公司的往来款不做处理。
一定是相关的往来款归还后才做处理的

花开半夏 追问

2019-06-12 16:26

发票怎么办？不入帐？

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 16:57

发票，作为子公司管理费用啊

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 16:57

母公司平往来必须是子公司还款

花开半夏 追问

2019-06-13 09:04

我就是问子公司的会计分录咋写，母公司代付审计费时，子公司的会计分录是，借银行存款，贷其他应付款母公司，现在发票开的子公司名字，发票到了子公司咋写会计分录，借贷分别是什么？

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 09:07

母公司代付的时候，钱是转给你的，还是直接转对方公司的。如果不是转你的，你这分录就不对