老师，我们公司是营改增小规模纳税人，8月份签订了技术服务合同，也开具了发票，总额为4.2万，这个月我报税的话需要交什么税费呢？我知道应该要交印花税

糖很甜 追问

2015-09-14 10:57

我们公司是所得税季度申报，可是增值税，城建税，教育费附加，地方教育附加费是按月申报的

糖很甜 追问

2015-09-14 11:08

好的，老师，是4.2万全额交税？应交增值税=4.2/1.03*0.03，对吗？

糖很甜 追问

2015-09-14 11:14

老师，报增值税的时候有这个表，我们的税控盘等一直没抵减，是2014年买的，我可以用来抵减吗？

糖很甜 追问

2015-09-14 11:19

老师，当时买的一共有数据加密安全保护系统580，报税盘和税控盘720，技术维护费330，这几个都可以一起放在抵减项目1里面报吧？

糖很甜 追问

2015-09-14 11:23

可是数据加密安全保护系统和税控盘报税盘是一起的也不可以？

糖很甜 追问

2015-09-14 11:24

老师，我开具的发票是技术服务费，报税的时候是收入是在应税服务里还是填应税货物及劳务呢？

糖很甜 追问

2015-09-14 11:28

老师，税控盘和维修费都是在2014年交的，现在可以抵减吗？

邹老师 解答

2015-09-14 10:28

可能涉及税种：增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，个人所得税，地方税费（各个地方的小税费）等

邹老师 解答

2015-09-14 10:48

你们是季度申报是吧。如果是季度，4.2万免，相应的城建税，教育费附加，地方教育费附加也免

邹老师 解答

2015-09-14 10:58

增值税月度申报，4.2万要交税，不免

邹老师 解答

2015-09-14 11:11

应交增值税=4.2/1.03*0.03，是这个计算公式

邹老师 解答

2015-09-14 11:15

可以

邹老师 解答

2015-09-14 11:21

只有720+330可以减免，580的不属于减免范围

邹老师 解答

2015-09-14 11:24

税收政策只针对税控专用设备和维护费减免

邹老师 解答

2015-09-14 11:31

应税服务
只要之前没有抵减就可以抵减