老师，由于18年长摊费用多计提了，可以冲掉吗？

Be yourself 追问

2019-06-11 16:27

老师，这是之前计提的

meizi老师 解答

2019-06-11 16:30

你好 我看你17.10-12月的分录是红冲了   你是那笔要红冲 怎么多了

Be yourself 追问

2019-06-11 16:40

长摊费多提了39425.94，利润表管理费年末多了26283.96

meizi老师 解答

2019-06-11 16:45

那你实际发生的长期待摊费用是多少   2018.1-6月你有做了一笔26283.96的分摊金额啊

Be yourself 追问

2019-06-11 16:52

实际发生了262839.7，分5年摊销，每月摊销4380.66，因为18年6月才开始确认装修费，上面的分录是补提的

meizi老师 解答

2019-06-11 17:05

你好  你每月是4380.66元 *6个月  你去年做了一笔18.1-6月份的费用分摊 就是26283.96元   你的意思是去年不应该分摊1-6月的装修费吗？还是什么

Be yourself 追问

2019-06-11 17:09

是的，要把长摊费冲掉

meizi老师 解答

2019-06-11 17:20

你好  那就做 跨年度的使用以前年度损益调整科目。
借：以前年度损益调整负数
贷：长期待摊费用 负数

同时
借：利润分配—未分配利润负数
贷：以前年度损益调整负数

Be yourself 追问

2019-06-11 17:25

利润表管理费不用做调整吗？

meizi老师 解答

2019-06-11 17:46

你好 管理费用你调整了就是调整你今年的费用了 影响你今年利润了 你要调整去年的