- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
相关问题讨论

您好,做交款时相反的分录
2020-07-31 10:34:16

参考这个
其他应付款可以用其他应收款代替
2019-06-10 14:22:29

借;事业支出 ——工资 养老,医疗,住房公积金 贷;财政补助收入
2016-12-23 22:44:56

同学你好,
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款或现金
2022-11-27 14:57:54

你好,公积金及工资的分录参考一下这个图片
2018-11-19 09:04:16
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