收到18年汇算清缴 结清退税 分录怎么做

莉莉 追问

2019-06-10 11:32

借应交税费 企业所得税是否是本年度12月份的时候处理

邹老师 解答

2019-06-10 11:37

你好，是在汇算清缴月份处理

莉莉 追问

2019-06-10 11:42

收到

莉莉 追问

2019-06-10 11:43

以前年度损益调整数据哪里找

邹老师 解答

2019-06-10 11:43

你好，就是退回税款的金额啊

莉莉 追问

2019-06-10 11:44

利润分配 未分配利润数据

邹老师 解答

2019-06-10 11:45

你好，也是退回税款数据啊
三个分录数据都是一样的

莉莉 追问

2019-06-10 11:53

借 银行存款 1000 贷 应交税金企业所得税1000元

邹老师 解答

2019-06-10 11:53

你好，针对这个分录有什么疑问吗

莉莉 追问

2019-06-10 11:54

借 应交税费 企业所得税1000 贷以前年度损益调整1000

莉莉 追问

2019-06-10 11:55

借以前企业年度调整1000 贷利润分配未分配率1000

莉莉 追问

2019-06-10 11:56

是这样处理吗 老师

邹老师 解答

2019-06-10 11:57

你好，借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税
借；应交税费——企业所得税，借；以前年度损益调整 
借；以前年度损益调整 ，贷；利润分配——未分配利润
完整过程是这样

莉莉 追问

2019-06-10 12:07

好的谢谢

邹老师 解答

2019-06-10 12:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢