老师，本月认证了一张4月份的费用专票，分录 借管理 借进项 贷银存 但是，这张发票是4月份开具的，当时已经做帐 借管理 借财务—手续费 贷银存 那我现在怎么调整啊？ 发票应该贴到几月份？以后遇到这种情况我应该怎么做分录，才不会这么被动？

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:07

我都已经结账了啊

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:08

当初是不是应该
借预付
借财务费用
贷银行存款
是吧老师？

maize老师 解答

2019-06-10 11:09

这个冲回分录是做现在月份啊

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:10

那我5月份认证的发票是贴在5月还是贴在6月份？您的意思是我冲销5月份的凭证吗

maize老师 解答

2019-06-10 11:12

是的，冲回之前那个不对，重新做，发票贴新凭证后面

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:14

那我5月份已经认证了，后面不需要贴原始凭证吗老师？

maize老师 解答

2019-06-10 11:14

那你认证没有做账么？你这个结账指的是几时的？

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:16

5月份认证的4月份开出的发票，已经做帐了，
借管理
借进项
贷银存
这是5月份做的帐

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:17

结账也是结的5月份

maize老师 解答

2019-06-10 11:17

那你发票贴5月就可以

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:18

那我5月分录怎么做？

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:21

4月份的时候发票已经做帐但是没有认证
借管理
借财务手续费
贷银存

5月怎么做分录？

maize老师 解答

2019-06-10 11:22

你这个做账不是做么，借管理负数 
借财务—手续费负数
借银存，没有贷方

笑靥如花 追问

2019-06-10 11:25

这是冲销，冲销完了是不是就可以这样做帐
接
借管理
借财务费用
借进项
贷银存？

maize老师 解答

2019-06-10 11:26

是的，冲销之后按你正确做就可以