送心意

朴老师

职称会计师

2019-06-10 12:01

(1)该企业应税收入=[8 000+36(本年出租设备收入)+60+50÷(1-15%)]万元=8 154.82万元 注:计算招待费扣除限额的基本业务收入与其他业务收入为(8 000+60)万元=8 060万元。根据现行所得税纳税申报表项目解释租赁净收入不作为计算招待费扣除限额的基数转让无形资产所有权收入属于申报表中的基本业务收入。 (2)准予税前扣除项目为 1)销售成本4 480万元结转已转让无形资产成本20万元。 2)销售税金: 应扣除的营业税=(36×5%+60×5%
(1)该企业应税收入=[8 000+36(本年出租设备收入)+60+50÷(1-15%)]万元=8 154.82万元 注:计算招待费扣除限额的基本业务收入与其他业务收入为(8 000+60)万元=8 060万元。根据现行所得税纳税申报表项目解释,租赁净收入不作为计算招待费扣除限额的基数,转让无形资产所有权收入属于申报表中的基本业务收入。 (2)准予税前扣除项目为 1)销售成本4 480万元,结转已转让无形资产成本20万元。 2)销售税金: 应扣除的营业税=(36×5%+60×5%

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相关问题讨论
你好,我的计算过程是 (1+10%/4)4次方—1=1.025*1.025*1.025*1.025—1=10.38% 能列明一下你的计算过程吗,我好检查你是哪里有错误
2020-07-09 22:25:22
您好,这道题用插值法的。先拿11%带进去查表 120*3.6959+1000*0.5935=1037,在带11%,查表 120*3.7908+1000*0.6209=1075.79正好符合(有误差是查表系数四舍五入造成的),所以是10%,要是还不符合就要用插值法了。算出一个比列式结果打, 一个小,用差值法求就行了。
2019-12-18 21:27:31
合并报表是权益法,投资收益为500
2019-12-03 17:12:52
高低点法下,Y是资金量,也叫资金需要量或者占用量。X是销量或者收入。所以现金科目B=(160-110)/(3000-2000)=0.05. a=Y-bx=160-3000*0.05=10.
2019-06-22 10:44:19
我觉得这个题目有问题,应该是问15年的余额。
2017-03-29 08:19:44
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