老师，公司是认缴的，这个月做了实收资本100万，我做分录该怎么做，主要是涉及到印花税的分录，请会的老师接手

菜头 追问

2019-06-09 14:55

那这个月做5月的，印花税是还没交该怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-06-09 14:56

印花税不计提 实际缴纳的时候写我写的第二笔分录

菜头 追问

2019-06-09 14:56

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-06-09 14:57

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

菜头 追问

2019-06-09 15:21

还有个问题请教哈，我这个月做5月的账，有1000增值税要交，报了税直接三方支付的，我做5月账的时候需要计提1000的应交增值税吗？具体分录麻烦老师给我写一下，我遇到这类的问题就会了

bamboo老师 解答

2019-06-09 15:40

5月月末 销项大于进项 需要交税
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
6月缴纳
借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款

菜头 追问

2019-06-09 15:55

好的

bamboo老师 解答

2019-06-09 15:59

嗯嗯 您先做 然后有问题再来

菜头 追问

2019-06-09 16:17

好

bamboo老师 解答

2019-06-10 08:34

早上好 我这边一直显示没有回复您的问题 所以我回复一下 您没有问题的话 暂时不要回复 谢谢