你好，老师。我想咨询一下，我们是属于子公司，我们给分公司代付了社保公积金，由于应付账款没有余额。我想问问做往来时需要做单位部分的往来吗？

你好，老师。我想咨询一下，我们是属于子公司，我们给分公司代付了社保公积金，由于应付账款没有余额。我想问问做往来时需要做单位部分的往来吗？

答： 你好！你们属于子公司，说明你们是直接独立于总公司和分公司的。替他们缴纳的社保等可以计入往来款，其他应收款科目。相当于他们欠你们钱。

9:30:23小闹钟！ 2018/3/16 9:30:23老师，我第一次做合并报表，子公司应付账款有余额但是2017年没有发生额，我要怎么与母公司合并，子公司这个余额如果是往年度发生的要抵销吗？

答： 您好，要看这个余额是不是与母公司的往来，如果是的话，就要抵消掉，如果不是的话，不需要抵消的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

子公司将应付未付款项金额打到总公司，子公司和总公司分别应该怎样做账？谢谢！

答： 你好 子公司，借；其他应收款，贷；银行存款 总公司，借；银行存款，贷；其他应付款