老师，资产负债表的其他应收款期末余额是负数，是什么意思呢

好巧不巧 追问

2019-06-06 16:42

其他应付款也有数据，但不是负数

好巧不巧 追问

2019-06-06 16:42

还要预付账款也是负数

好巧不巧 追问

2019-06-06 16:43

房地产开发的资产负债表里的存货是指什么

邹老师 解答

2019-06-06 16:47

你好，其他应收款期末余额是负数说明是其他应付款，也就是应付未付的其他款项
预付账款是负数应当填写在应付账款栏次才是的
房地产开发的资产负债表里的存货就是开发的房地产没有销售房产的开发成本

好巧不巧 追问

2019-06-06 16:51

老师，那我现在是要把预付账款那个数据填写在应付账款吗？

好巧不巧 追问

2019-06-06 16:51

还有开发成本是什么时候还要结转到什么科目的吗？

好巧不巧 追问

2019-06-06 16:56

老师，其他应付款的数据是什么意思呢

邹老师 解答

2019-06-06 16:56

你好，需要把预付账款明细贷方余额的计入应付账款
开发成本完工转到开发产品，销售结转到主营业务成本

好巧不巧 追问

2019-06-06 17:02

现在什么时候都可以转到应付账款吗？直接在报表里调到应付账款吗？在6月报表里直接转可以吗？开发成本的结转要等验收才能结转对吗

邹老师 解答

2019-06-06 17:05

你好
在发现按预付账款负数的时候转到应付账款，需要做分录，然后调整报表
开发成本需要竣工验收才可以转到开发产品，然后销售了才可以结转到主营业务成本

好巧不巧 追问

2019-06-06 17:26

在发现按预付账款负数时候转是怎么说，如果是2016年资产负债表的预付账款是负数了，那我2019年6做5月份的账时应该怎么做那笔分录，然后报表怎么调呢

邹老师 解答

2019-06-06 17:27

你好，那就应当在2016年的时候就发现，在当时做调整，而不是等到现在才来发现才调整的
借；预付账款，贷；应付账款

好巧不巧 追问

2019-06-06 17:30

老师，那要在2016年报表里调吗？这笔分录只能在2019年做了吗？

邹老师 解答

2019-06-06 17:30

你好，需要在2016年的分录做调整，然后2016到2019年的相应数据都需要做相应变动

好巧不巧 追问

2019-06-06 17:31

老师，我能直接找你问问题的吗

邹老师 解答

2019-06-06 17:31

你好，可以在会计问找到我进行定向提问

好巧不巧 追问

2019-06-06 19:06

老师，2016年的账不是不能倒回去改了吗？

好巧不巧 追问

2019-06-06 19:08

老师，定向提问是每次要20积分吗

邹老师 解答

2019-06-06 19:24

你好，之前有错误，只能是反结账到错误年度修改的
定向提问是否需要扣除积分这个我就不太清楚（抱歉）

好巧不巧 追问

2019-06-06 19:28

2016年、2017年、2018年报年报了反结账会有什么影响吗？或者就这样预付账款负数有什么影响吗？为什么要调到应付账款呢

邹老师 解答

2019-06-06 19:33

你好，会影响其他年度数据的
预付账款是负数，就属于调整到应付账款体现才是的

好巧不巧 追问

2019-06-06 19:36

那是不是还要去税务改报表呢

邹老师 解答

2019-06-06 19:39

你好，是的，之前上传的报表数据有错误，需要去更正的