本来公积金扣款100，这个月只打了90，还有10公司公积金账户有余额10，就正好，那这公积金账户10入什么科目呢？

ID 追问

2019-06-06 11:39

借：销售费用 100   贷：应付职工薪酬100

bamboo老师 解答

2019-06-06 11:41

您前期汇入的100这样入账的话 那这个月就按90入账就好了

ID 追问

2019-06-06 11:41

计提的时候是这么写的

bamboo老师 解答

2019-06-06 11:43

那您本期只需要缴纳90的话 冲减多计提的10

ID 追问

2019-06-06 15:43

老师，这个怎么做分录呢？

bamboo老师 解答

2019-06-06 15:45

借：销售费用 90
贷：应付职工薪酬 90