建筑公司做一个工程 总工程款是100万，工程发生材料费有专票40万，剩下的40万人工费，请问是不是只能抵扣40万的增值税。剩下的60万没有材料票要交增值税？ 那40万的人工费做工资表是不是只能抵扣企业所得？

默默 追问

2019-06-05 16:37

那我只取得40万进项，还有60万没抵扣的是正常交税是吧，那我做这个工资表需要让工人开劳务费发票吗，40万的工资是不是要走基本户里面发给他们

小黎老师 解答

2019-06-05 16:38

您好，取得40万进项只能抵扣这么多销项税额，没抵的只能交税。走工资表可以从银行发放

默默 追问

2019-06-05 16:39

需不需要让他们去税务局开发票给我？还是直接做工资表让他们签字从银行发给她们？

小黎老师 解答

2019-06-05 16:49

您好，这个你们自己取舍，劳务用工需要开发票，劳动用工工资表