我三月给客户开的发票，也确认收入了，四月退回来红冲了，现在这批货我们统计好实际数量6月重新开票，我账务处理应该怎么办？

にんせきひ 追问

2019-06-04 15:24

税金这块正常做吗？申报也按照实际开票申报？

bamboo老师 解答

2019-06-04 15:25

税金这块正常做 申报也按照实际开票申报

にんせきひ 追问

2019-06-04 15:33

老师，我五月预开了90000的票，发货6月发货，这个我怎么做账？

bamboo老师 解答

2019-06-04 15:36

5月开票的时候
借：应收账款
贷：应交税费——应交增值税——销项税额
6月份发货
借：应收账款
贷:主营业务收入

にんせきひ 追问

2019-06-04 15:37

那我申报呢，我怎么申报？

にんせきひ 追问

2019-06-04 15:39

にんせきひ 追问

2019-06-04 15:40

老师，帮我看看分录对不对，在帮我看看我五月申报数怎么填写？

bamboo老师 解答

2019-06-04 15:45

会计上延迟到6月确认收入 税务开具了发票 按开具的发票填写申报收入
分录这么写正确的

にんせきひ 追问

2019-06-04 15:49

那你的意思就是我五月按照发票确认收入，账面按照6月确认收入？

bamboo老师 解答

2019-06-04 15:55

是的 税法跟会计的差异 您开了发票 不填收入的话 申报系统比对不能通过

にんせきひ 追问

2019-06-04 16:57

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-06-04 17:01

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快