汇算清缴时发现18年多记了管理费用。我现在做分录时能不能这样做 借：现金，贷：以前年度损益调整 借：现金，贷：以前年度损益调整

A会计学堂－邹老师?认证 追问

2019-06-04 14:17

是的啊

bamboo老师 解答

2019-06-04 14:18

借：现金，贷：以前年度损益调整
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整

A会计学堂－邹老师?认证 追问

2019-06-04 14:35

昂？以前年度损益调整科目期末无余额呀，

bamboo老师 解答

2019-06-04 14:37

是的 以前年度损益调整科目期末无余额

A会计学堂－邹老师?认证 追问

2019-06-04 14:56

那这样不就有余额了吗？？

bamboo老师 解答

2019-06-04 14:57

哦哦 对不起 实在抱歉 后面分录方向写反了 不好意思啊

借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润

A会计学堂－邹老师?认证 追问

2019-06-04 15:01

那这个是调整资产负债表的年初数还是期末数啊

bamboo老师 解答

2019-06-04 15:02

这个是调整资产负债表的期末数 软件的话 调整期初数要设置公式的