你好，问一下，河北石家庄的，初级考后审核，是什么时候？

lucky 追问

2019-06-04 14:25

老师，18年已直接按付款单入了成本，19年又开了发票，这要咋处理呢？主要是增值税专票，且已认证

bamboo老师 解答

2019-06-04 14:29

您付款的时候分录怎么写的

lucky 追问

2019-06-04 14:52

上年又是另外的人做的，直接就按付款实际金额入了成本借：成本10000，贷：银行存款10000  所以现在进项就不知该咋处理

bamboo老师 解答

2019-06-04 14:56

借:应交税费——应交增值税——进项税额
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润