老师晚上好！请问上月有开张增值税专用发票但是客户说开错了要重开，这月开了这张红字发票那会计分录怎么做，那报税时又要怎么处理，上月那张发票都做账了那现在开红字账务怎么处理？

珍 追问

2019-05-30 21:01

但是跨了两个月了，有没有关系

珍 追问

2019-05-30 21:02

意思是报税不变是吗，实际销售和实际销项税额进项报税就可以了是吗

珍 追问

2019-05-30 21:09

那开票的负数金额报税时要怎么处理？是不是直接报正数销项税额和正数销售金额就可以了？

珍 追问

2019-05-30 21:23

明白了，就是一正一负正好，报税按平时正常报税就可以了是吧，因为我以为我这月红字冲红又重开怕对上月报税有影响，因为上月开的那张错的发票

珍 追问

2019-05-30 21:28

好的，谢谢老师

答疑郭老师 解答

2019-05-30 20:47

红冲收入，借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数

答疑郭老师 解答

2019-05-30 21:00

你重新开，一正数一负数收入正好是0

答疑郭老师 解答

2019-05-30 21:06

没有关系
是的

答疑郭老师 解答

2019-05-30 21:12

开了-100，-10的
有开了一张100，10的发票
你0申报就可以，这个明白吗
如果你还有别的销售，加别的销售额申报

答疑郭老师 解答

2019-05-30 21:27

是的，不影响，正常报就可以

答疑郭老师 解答

2019-05-30 22:01

不用客气的，